本文作者从实际工作实践出发，结合案例等分享了电商金融支付财务融合中的基本概念和相关原理解析，包括：SaaS租户、资金账户、财务账套、记账及对账系统架构设计，与大家分享，希望通过此文能够加深你对金融支付财务相关业务的认识。

上篇文章同大家分享了“金融支付财务融合业务-实践分享1：订单、账单、交易流水、账套知识解构、原理解析”。重点向大家介绍了“金融、支付、财务”融合业务中的“订单、账单、交易流水、账套”等知识进行了概念解构、原理解析，并以支付宝、微信支付两个案例进行逆向解构，但对“账套”未做深入展开。

本篇围绕“商户租户、账套、资金账户、记账、对账”这几组概念，以我们的SaaS金融平台的建设实践经验向大家深度、系统讲解“金融支付财务融合业务”场景下我们如何处理好业务账、财务账之间的逻辑关系及产品设计策略。通过也即从如下几个维度向大家系统讲解：

SaaS架构下多租户的账户产品架构设计原理及实践分享；

同一商户多资金账户的业务流、资金流、财务流产品架构设计原理及实践分享；

同一商户不同组织的的业务流、资金流、财务流产品架构设计原理及实践分享；

同一商户不同业务板块的业务流、资金流、财务流产品架构设计原理及实践分享；

商户线上、线下财务收支账数据融合管理的产品架构设计原理及实践分享；

通过多场景参数记账策略，设计“会计分录引擎”来实现一笔记账，自动完成会计分录的自动化作业设计思想及实践分享；

阅读对象：电商同学、金融同学、支付同学、SaaS同学、财务ERP同学及财务专业人士。

一、“业务财务金融支付融合业务”是个什么概念？

用户要想真正了解本篇分享的目的、价值及背景，必须先把这个问题给吃透了，后面的知识体系吸收将水到渠成。

1.1 业务背景

电商业务、金融业务等IT平台多是面向业务系统的，也就是所有的业务链路、数据记录、数据封装（报表）都是围绕业务进行的。

很多公司都是业务一套系统，财务一套系统，决策层如果想看整个盘面的数据必须看两套数据：业务报表、财务报表。

业务报表数据具有实时性，财务报表数据具有滞后性，上述1和2的存在导致公司在财务上的人员投入、资金利用效率、数据利用效率不高，综合来讲就是“数据内耗”；

业务记账是流水账法，如我们的订单表、支付记录、投资记录、派息记录、还款记录。

财务记账是复式记账法，复式记账是基于“资产=负债+所有者权益”或者扩展公式“资产+成本+费用=负债+所有者权益+收入”进行会计分录记账，而一旦涉及到分录就会涉及到一笔交易进行分拆记账——不仅财务工作量倍增、出错率也很高。

1.2 设计诉求

1、向商户提供IT作业系统、聚合支付系统、存管银行账户托管、及财务记账及总账管理系统，也即通过“财务业务一体化解决方案”向商户提供业务平台发生的每一笔数据都能自动完成业务记账、财务记账，将业务数据与财务数据打通，减轻财务人力成本、降低账务出错率、提升对账速度、业务财务数据穿透打通、资金及数据周转速度提升、企业风险提前识别、预警及决策辅助。

2、为商户提供线上业务、线下业务及财务账务管理金融支付财务融合业务，打破企业业务系统已IT自动化、而业务平台的数据无法承载企业日常运营、线下业务所产生的数据，必须依赖第三方财务ERP系统进行独立的财务数据维护。也即通过“财务业务一体化解决方案”向商户提供财务作战平台，除可满足企业面向客户的IT自助平台外，企业内部的所有与财务相关的（这里主要指线下发生的）资金进出清结算、财务记账等传统工作均通过系统一站化解决，进而解决企业的“信息隔离”、“数据隔离”、“资金隔离”、“账务隔离”、“业务链路隔离”，为企业线上业务、线下业务、日常运营提供一站化作战平台。

3、通过统一资金收款、统一资金出款为企业线上业务、线下业务、日常运营所需的现金流、赊销流提供统一资金清算、结算、记账（登记）服务，提升资金利用效能、提升资金预防式管理指引。

4、支持商户对不同子组织、业务板块提供进行业务、资金、财务三维度管理及数据透视，方便企业从横向业务管理、纵向组织管理两个维度进行精细化经营，提升企业的情报决策效能。

二、账户、资金账户、存管账户、财务账套、项目账户间的逻辑关系 2.1 商户账户

Tags：中级(2)3年(2)产品设计(1)

转载请标注：电脑技术网——实践分享2：SaaS租户、资金账户、财务账套、记账及对账系统架构设计